关于乳山市2020年上半年财政收支预算

执行情况的报告

（2020年8月12日）

乳山市财政局局长  王龙峰

主任、各位副主任，各位委员：

受市政府委托，我向市人大常委会本次会议报告2020年上半年财政收支预算执行情况，请予审议。

一、上半年财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况

上半年，全市一般公共预算收入完成143720万元，下降14.7%，完成预算的51.5%；一般公共预算支出完成242143万元（含上级转移支付支出），下降15.4%，完成预算的64.4%。

（二）政府性基金预算收支情况

上半年，全市政府性基金预算收入完成143962万元，同比增长28.3%，完成预算的24.4%；全市政府性基金预算支出完成178147万元，同比增长127.2%，完成预算的29.9%。

（三）国有资本经营预算收支情况

上半年，全市国有资本经营预算收入完成300万元，完成预算的50.7%，调入一般公共预算统筹安排使用。

（四）社会保险基金预算收支情况

上半年，全市社会保险基金收入完成26988万元，完成预算的47.8%；全市社会保险基金预算支出完成26988万元，完成预算的47.8%。

二、地方政府债务情况

（一）2020年政府债券情况

2020年上半年，省、威海市分配我市地方政府债券额度60530万元，其中，再融资债券11430万元，全部为一般债券，新增专项债券49100万元。按上级政策要求，再融资债券将统筹用于置换2020年及以后年度到期的政府存量债务；新增专项债券用于我市重点公益性项目建设。

（二）新增专项债券安排使用意见

新增专项债券49100万元，将纳入政府性基金预算管理。安排用于产业园、水利、教育等建设项目。

三、主要工作措施

上半年，财政部门根据市人大十八届四次会议决议要求，统筹疫情防控各项工作，狠抓财政收入，大力压减非必要支出，不断提升财政绩效管理水平，强化资金保障，有力推动了全市经济社会持续健康发展。

（一）坚持多措并举，狠抓财政收入。一是加大挖潜增收力度。强化征管联动，构建综合治税保障机制，依托省财政厅涉税信息“大数据”系统，进一步堵塞征管漏洞，防止税源流失。同时，抓好各项非税收入和政府性基金收入的征收工作，确保及时全额缴库。上半年全市税收收入完成86417万元，下降24.9%，占一般公共预算收入的60.13%，下降8.1个百分点，非税收入完成57303万元，增长7.1%。二是督导镇区创收增收。落实财政局班子成员包镇包企业机制，每月与分包镇区党政一把手对接，每天对镇区收入情况进行调度，及时查找组织收入工作中存在的问题，督导镇区加快收入缴库进度。上半年镇区税收收入累计完成47955万元，5个镇区实现收入正增长，9个镇区完成预算进度。对镇区财政体制进行适当调整，完善镇区财政差异化考核机制，支持镇区“双招双引”。加大总部经济招引力度，有效激发镇区创收增收动力。上半年，总部经济企业纳税4591万元。三是加大跑上争资力度。利用国家新增财政赤字1万亿元和发行抗疫特别国债1万亿元的政策窗口期，多次到省进京，反复与财政部、省财政厅、威海市财政局对接，共争取直达资金31130万元，是威海各区市中争取资金最多的，其中争取特殊转移支付资金21130万元。四是加大融资促发展。成立融资工作领导小组，以做大做强平台公司为抓手，推进财金公司2A级评定工作，申报发行专项债项目4个，到位资金4.91亿元。同时，稳步推进城区供排水等落地PPP项目，借助社会资本，缓解财政支出压力。聘请第三方中介机构，对5个PPP项目进行绩效评价，及时协调相关部门做好问题整改。

（二）优化支出结构，提升财政助发展保民生能力。坚持有保有压原则，科学合理调度资金，优先用于支持经济发展和民生保障。上半年，“三保”支出116632万元，占一般公共预算支出的48.2%；民生支出196154万元，占一般公共预算支出的81%。一是大力压减非刚性支出。严格落实中央八项规定精神，严控“三公”经费支出；强化预算刚性约束，除疫情防控、应急救灾等支出通过动用支出预备费解决外，原则上全年不办理预算追加。对2020年预算项目调减，为“三保”支出腾出更多财力。二是落实减税降费政策，支持企业发展。全面落实降低社会保险费率政策，累计为1200多家企业减免社保费1.04亿元。落实失业保险稳岗返还政策，发放一次性用工补贴30.14万元，减免国有房产租金172.74万元，全力支持企业复工复产。三是全力保障疫情防控资金供给。及时拨付上级疫情防控资金，调剂安排本级资金，构建坚固的经费保障机制。上半年，疫情防控支出资金4305万元。四是支持重点工程项目建设。围绕精致城市建设要求，做好西部环山路、“两水一路”（镇村饮水及污水综合治理工程、村内道路硬化“户户通”工程）、荣莱高铁乳山站、乳山口大桥等工程建设，改善居民居住和出行环境。五是做大做强信贷担保业务。积极宣传推介农担业务，发放“鲁担惠农贷”贷款21756万元，放款业务规模为2019年全年业务规模的四倍。积极开展小微企业增信基金业务，发放信用贷款2700万元。举办“信财银保”企业融资服务平台宣传推广培训班，培训企业及银行金融机构37家，大力宣传“信财银保”业务，上半年有66家企业在“信财银保”平台注册，通过平台发放贷款1.42亿元，加速企业复工复产进度。六是抓好普惠性民生事业。拨付资金2.76亿元，优先保障城乡低保、优抚对象、特困人员等低收入群体的基本生活；拨付资金3173万元，抓好城区公办幼儿园、中小学综合教育实践基地、竞技体育运动学校等教育重点工程建设，推动乳山教育始终保持高质量发展态势；加强涉农资金整合力度，抓好小型水库除险加固、乳山河黄垒河支流河道治理工程建设；拨付各级专项扶贫资金4958万元，有效助推了全市脱贫攻坚工作的开展。

（三）以绩效管理为抓手，提升财政监管能力。一是全面开展预算绩效管理。以市委、市政府名义印发《关于全面推进预算绩效管理的实施意见》，与发改局联合印发《2020年预算绩效管理推进方案》，开展2019年项目支出进行重点评价、2020年整体绩效管理试点，着力构建“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制。二是强化国资监管。以资金监管为切入点，搭建国有企业资金审批信息化平台，将62家市属国有企业纳入平台统一管理。对全市64家国有企业进行全面审计和内控审计，并根据审计情况下达整改通知书。对行政事业单位和经营性国有资产进行摸底调查，为做大做强国有平台公司奠定基础。制定出台国企负责人薪酬、工资总额管理、违规经营投资责任追究、退休人员社会化管理等方面的规章制度，进一步提升国企国资监管质效。三是加大政府采购监管力度。完善现有政府采购流程，压缩政府采购合同签订时间，优化营商环境。上半年，累计节约采购资金486万元。取消政府采购项目履约保证金，上半年共办理履约保证金退款4244万元。强化招标控制价、工程量测算、项目变更的评审流程，规范财政投资评审行为。四是开展专项资金使用情况检查。对自然资源局、工会等9家单位10项专项资金进行监督检查，并下达整改通知。五是加强风险防控。坚持开前门、堵后门、拉闸门，杜绝违法违规举债行为，守住债务风险底线。采取适当展期、降低利率、债务置换等方式，缓解本年支出压力2.9亿元。在强化成本约束上下功夫，使融资综合成本下降约2个百分点。上半年，我市共化解隐性债务10.29亿元，隐性债务压减率10.4%。

虽然上半年财政工作取得了一定成绩，但是仍然存在一些不足，具体表现在：一是政府债务负担仍然很重；二是财政收入质量不高，上级转移支付少，收支矛盾加剧；三是地方财力受政策影响较大，按现行财政体制，税收收入上级分成较多，增值税我市地方留成仅为35%。

四、下半年工作打算

下半年，财政工作将继续抓收入提升聚财能力，优支出提升服务效能，强监管提升监管绩效，落实好积极有为的财政政策，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，确保各项政策落地生根。

（一）坚持生财与聚财并举，着力提升财政收入绩效。一是狠抓收入，确保应收尽收。定期对收入情况进行调度分析，及时查找组织收入工作中存在的问题，加快收入缴库进度。紧盯重点企业、重要行业，依托省财政厅涉税信息“大数据”系统，加大行业税收监管力度。严格工程项目非税收入征收，确保基础设施配套费、防空地下室易地建设费的应收尽收。二是培植财源，助推发展。综合利用财政资金、产业投资基金等，着力推动传统产业壮大、新兴产业崛起发展。支持镇区“双招双引”，大力发展制造业，培植新的税源增长点。三是加大融资争资力度。继续加强与发改、住建等部门对接，强化与各合作银行和券商的沟通，做好农村人居环境综合整治、废旧矿山综合治理和海岸带整治二三四期、老旧小区改造暨热力提升、乳山港航道工程等项目包装，完善多元化筹资机制，通过发行小公募债、地方政府专项债券、企业债、短期融资券和银行贷款等方式，争取资金扶持。同时，继续做大做强农业信贷担保业务，通过发放“鲁担惠农贷”贷款，支持农业经营主体发展壮大。用好“信财银保”平台和小微企业增信基金，助力我市企业健康发展。四是用好用活社会资本。抓好落地PPP项目建设，利用更多社会资本，服务乳山经济社会发展。五是积极推进资源、资产、资金转换。加强对土地等资源的有效利用，对土地整治和矿山修复项目做到应整尽整。同时，做好占补平衡和增减挂指标收益和出库变现，促进资源、资产向资金的转换。

（二）坚持发展与民生同保，着力提升财政支出绩效。一是优化支出结构，合理安排支出顺序。对全年“三保”支出进行测算，确保全市工资及时足额发放、机构正常运转、基本民生政策得到落实。将经过人大批准的预算资金按项目管理要求，及时足额拨付到预算单位，督促预算单位及早形成支出。二是坚定实施扩大内需战略。用好特别国债、专项转移支付、专项债券，重点支持“两新一重”建设（加强新型基础设施建设、加强新型城镇化建设、加强交通、水利等重大工程建设），推进西部环山路、“两水一路”（镇村饮水及污水综合治理工程、村内道路硬化“户户通”工程）、老旧小区改造等基础设施建设，加强农村人居环境整治，持续改善群众生产生活条件。三是不折不扣落实惠企政策。坚持放水养鱼，落实各级减税降费政策，抓好各类税费减免，助力市场主体纾困发展。加大补助力度，确保失业保险稳岗返还政策、创业担保贷款及贴息政策措施落实。四是确保基本民生支出只增不减。优先保障扶贫资金需要，为打赢精准脱贫攻坚战提供有力保障。统筹疫情防控和经济社会发展，阶段性加大价格临时补贴力度，扩大低保保障范围，并确保资金直达基层、直接惠民。五是大力压减一般性支出。把过紧日子作为长期方针政策，非急需非刚性支出压减50%以上，各类结余、沉淀资金应收尽收、重新安排。同时通过“一压三严控”（压减部门支出预算，严格控制办公用房维修改造支出、严格控制信息化建设与运行维护支出、严格控制新增支出），把紧日子过紧、过实。

（三）坚持资产与资金齐管，着力提升财政监管绩效。一是建立绩效评价与资金安排挂钩机制。全面实施预算绩效管理，对规划谋划项目进行再梳理，做好项目事前、事中、事后绩效评价，把事前绩效评估作为安排新增重点支出和政府投资项目的前提，将绩效管理贯穿预算编制、执行、决算和监督全过程。二是增强国资监管能力。按照市场化运作的模式，下半年完成财金公司2A评级。按照“行业相近、业务相关”的原则，整合全市农业类、交通类相关国有企业及资产，打造农业发展集团和交通投资集团。三是加强重点领域监督。加强扶贫资金的监管，切实把公告公示、绩效管理等落到实处。严格举债融资监管，落实债务借、用、管、还等各项管理制度，切实防范债务风险中隐藏的腐败问题。加强政府采购领域监管，严格招投标程序，进一步优化营商环境。

各位主任、委员，下半年的财政收支任务更加艰巨，我们将继续在市委的坚强正确领导下，在市人大的监督指导下，坚定信心，加压奋进，圆满完成年初人代会确定的目标，为全市经济社会高质量发展做出新的更大贡献。

报告完毕。

2020.7.21财政报告2020年上半年预算执行情况.xls